Por isso, para te ajudar a tomar uma decisão, vou te contar um pouco sobre o que é reserva de emergência e como ter uma me ajudou a sair do CLT.

1. O que é reserva de emergência?

Reserva de emergência é um valor em caixa para imprevistos.

No livro Me Poupe!, a Nathalia Arcuri explica como funciona. Basicamente é o seguinte: se você é funcionário CLT ou funcionário público, sua reserva deve ser igual a seis vezes o seu custo de vida (detalhe, o quanto você custa no mês, não necessariamente seu salário!).

Caso você seja autônomo, freelancer ou empreendedor, sua reserva deve ser igual a doze vezes seu custo de vida (caso não tenha uma renda fixa, basta fazer uma média dos valores e saberá o quanto precisa poupar!).

>>Veja também o artigo finanças para freelancers e autônomos!<<

2. Para que serve a reserva de emergência?

Em uma explicação simples: reserva de emergência serve para imprevistos.

É importante saber que a única certeza que temos é que imprevistos acontecem e, geralmente, são os responsáveis por desregular as finanças. Com isso em mente, essa reserva é o backup que você precisa para se prevenir (e não apenas reagir) diante de dificuldades.

Vale salientar que, ao usar a reserva, é importante repor o quanto antes!

3. Como montar uma reserva?

No seu planejamento financeiro, você pode destinar uma porcentagem para sua reserva. Mas antes de tudo, saiba quanto você custa!

Agora sim, sabendo quanto você precisa ter em caixa, faça um planejamento e tenha disciplina. Saiba que essa atitude pode ser o que falta para que tome uma decisão com segurança.

4. Como eu usei minha reserva para sair do CLT?

Bem, para começar, nos dois últimos anos tomei duas decisões: a primeira era montar minha reserva de emergência (e acredite, foi essa decisão que me ajudou posteriormente a tomar varias decisões ousadas!); e a segunda, ter uma vida mais minimalista / essencialista.

Sobre a reserva:

Desde 2017 venho investindo na minha reserva de emergência. Claro que diminuindo o padrão de vida, fica mais fácil conseguir o montante mais rápido, porém essa é uma escolha pessoal, não é necessariamente uma regra!

Naquela época, eu ainda era CLT e podia contar com meu salário todo quinto dia útil na conta. A vantagem é que, dessa forma, consegui destinar fielmente um valor para investir nesse backup.

Ai você me pergunta “ok, mas e como isso te ajudou?”.

Pois bem, em julho de 2018 larguei meu emprego (super estável) para encarar um estágio (e ganhar bem menos). Em um primeiro momento, a primeira coisa que se pensa é “por que alguém faria isso?”. Vou te responder!

Eu já trabalhava há quase seis anos em um emprego que não era na minha área de formação (estudava Publicidade e Propaganda). Dessa forma, uma questão crucial veio à tona: arriscar entrar na minha área ou optar pela estabilidade?

Eu optei pela primeira opção (sem remorso e sem olhar para trás).

Foi com a certeza de que se tudo desse errado, eu ainda teria alguns meses para me recuperar, que tomei essa decisão.

Diga-se de passagem, que a reserva de emergência  pode ser o que falta para ter liberdade ou flexibilidade de escolha.

Eu consumi toda minha reserva com essa decisão? Por incrível que pareça, a resposta é não! Eu só mexi no montante uma vez, e logo consegui repor.

Como consegui não usar toda a minha reserva?

Foi sorte? Com certeza não. Naquela época minha jornada minimalista já tinha começado. E um detalhe que talvez valha a pena mencionar: moro sozinha desde março de 2017, pagava uma parte da mensalidade da faculdade e o estágio foi no oitavo semestre!

Ou seja, foi uma decisão ousada, mas que trouxe muitos frutos. Essa foi a oportunidade que dividiu águas.
Quase um ano depois de largar um emprego CLT para ser estagiária, eu tomei outra decisão: resolvi empreender!

Foi fácil? A resposta é, depende. Eu estava infeliz trabalhando em um emprego estável na área de marketing, e nesse meio tempo percebi que o que eu queria de verdade era ser Nômade Digital.

Sabendo o que eu queria (e sabendo que eu tinha um backup para caso tudo desse errado), a decisão foi mais “fácil”.
Sim, a palavra fácil entre aspas, porque uma decisão como essa ninguém consegue compreender. Principalmente em meio à crise financeira do Brasil.

A única coisa que me perguntavam era “você é louca?”, “não vê que vai ficar desempregada?”, “como pode largar um emprego estável?… E, a única coisa que eu pensava era “está tudo bem, está tudo sob controle!”.

Afinal, estava mesmo! Se tudo desse errado, eu ainda poderia recomeçar!

Uma frase que levo comigo para onde eu vou é “Enquanto uns choram, outros vendem lenço” de Mauricio Werner.

>>Veja também a história do Andre Souza.<<

O que isso quer dizer?

Que eu sempre vou buscar oportunidades, mesmo enquanto muitos só conseguem ver a “crise”. Veja os hábitos da carreira de freelancer e se inspire!

E você? Já esta trabalhando para ter a vida que deseja?

Essa é a pergunta que não quer calar! Por isso, fizemos um comparativo com as duas opções para que você veja qual se encaixa melhor no seu perfil e momento profissional.

Pessoa Jurídica, a famosa “PJ”

Antes de entrarmos nos números para diferenciar autônomo ou PJ, vamos conversar sobre as vantagens de ser um profissional formalizado com CNPJ?

Acredito que a primeira coisa que precisamos levar em consideração é a possibilidade de emissão de Nota Fiscal. Pense em quantos freelas precisou recusar, ou quantas Notas teve que pedir para outras pessoas emitirem e a dificuldade que foi viabilizar isso? Com uma empresa formal você não teria esse problema!

Vantagens

Além de transparecer que você está mais bem estruturado como profissional liberal, existem outros fatores irão te beneficiar. Vamos a alguns exemplos:

• Descontos em planos de saúde: Muitas operadoras de saúde tem planos mais atrativos para empresas, incluindo as Microempresas (ME) e os Microempreendedores Individuais (MEI), do que para pessoas físicas;
• Mais facilidade na hora de pedir empréstimos bancários em seu nome, caso queira financiar um bem, por exemplo;
• Estando regularizado, você terá acesso a benefícios previdenciários como: licença maternidade, auxílio doença, aposentadoria por idade ou invalidez, entre outros.

Além disso, voltando a falar dos trabalhos, querendo ou não, com um CNPJ você acaba passando uma impressão melhor para seus clientes. Eles vão sentir mais segurança em te contratar.

Já ouviu falar de Simples Nacional?

Atualmente para atuar como PJ, os regimes mais utilizados são o MEI (Microempreendedor Individual) e o Simples Nacional. Na verdade, o MEI faz parte do programa Simples Nacional, mas ele possui algumas limitações. Além de um leque de atividades reduzidas, para ser MEI, seu faturamento anual máximo não pode ultrapassar os R$81.000,00. Ou seja, se você recebe uma média mensal maior do que R$6.750,00 por mês, a melhor opção pra você é abrir uma empresa no Simples Nacional.

Como são pagos os impostos?

Criado em 2007, o Simples tem foco em micro e pequenas empresas, com faturamento anual de no máximo R$4.800.000,00. É chamado de regime simplificado porque, dentro do Simples, o pagamento dos impostos mensais é feito por meio da DAS, que é uma guia única que reúne os seguintes impostos: IRPJ, CSLL, COFINS, PIS/Pasep, CPP, ISS.

Ou seja, você não tem muito trabalho! Seu contador vai te enviar um único boleto e você realiza o pagamento dos seus impostos todo dia 20. Pode ser pela internet mesmo, sem precisar se desligar do seu trabalho.

O valor final da DAS pode variar entre 4,5% a 33% em relação ao faturamento. Isso vai depender de uma combinação de variáveis feitas pelo CNAE (Código Nacional de Atividade Econômica), que leva em consideração o tipo de atividade exercida pela empresa, e consequentemente o anexo no qual está inserida.

Vamos direto ao ponto! O quanto você vai gastar?

Ao abrir uma empresa no Simples Nacional, você vai precisar de uma pequena análise feita por uma combinação de fatores para entender o quanto realmente irá pagar de impostos. Isto porque os cálculos são feitos de acordo com os tipos de atividade que irá desenvolver.

As atividades são divididas por anexos, e estes levam em consideração o quanto você recebe por ano para determinar qual a porcentagem disso será comida pelos impostos.

Em geral, os prestadores de serviços acabam sendo enquadrados no anexo III, onde a parcela de impostos mensais corresponde a 6% do faturamento.

Vamos a um exemplo prático:

Tomando como exemplo um fotógrafo que trabalha por conta e recebe R$10.000,00 por mês. Sua empresa entraria nessa faixa dos 6% de pagamento de impostos. Ou seja, o valor da DAS será de R$600,00 mensais.

Pró-labore. O que é isso?

Vale ressaltar a importância da retirada de um valor de pró-labore, que é uma espécie de salário pago ao sócio administrador da empresa, afinal, ninguém trabalha de graça, não é mesmo? Assim, mesmo no caso das empresas individuais, você, como proprietário, será considerado um “contribuinte obrigatório” da Previdência Social. E é aí que o pró-labore entra! É por meio dele que o microempresário realiza o pagamento do seu INSS (também em 11%, assim como o autônomo).

Então, digamos você continue faturamento os mesmos R$10.000,00 por mês com os seus freelas e registre um pró-labore de R$1.000,00 (IMPORTANTE: Este valor não pode ser menor do que um salário mínimo). Qual seria a soma de impostos mensais?

• DAS – R$600,00
• INSS – R$110,00
• TOTAL – R$710,00

O PJ vem conquistando uma grande quantidade de adeptos e surge como uma esperança para todos, tanto é que o número de micro e pequenas empresas só vem aumentando. De acordo com pesquisa divulgada pelo SEBRAE e publicada pela Revista Pequenas Empresas Grandes Negócios  no final de 2017, este tipo de empresa é responsável pela renda de 70% dos brasileiros ocupados no setor privado e o número só vem crescendo: A estimativa é que até 2022, o Brasil terá cerca de 17,7 milhões de micro e pequenas empresas, o que representa mais de um milhão de novas empresas abertas por ano.

Ok. Agora vamos falar do autônomo?

Existem alguns profissionais, prestadores de serviço, que não precisam necessariamente de um CNPJ para atuar. Este é o caso dos autônomos, mas não pense que por trabalhar de forma independente você não terá que lidar com burocracias.

Impostos pagos pelo autônomo

Como autônomo, para atuar de forma legal, pagando seus impostos em dia, você precisa se cadastrar na prefeitura da sua cidade e realizar os seguintes recolhimentos separadamente:

• ISS (Imposto Sobre Serviços – Municipal)
• 11% para o INSS (Previdência) – Existe um teto no valor de R$621,04
• Até 27,5% de Imposto de Renda, dependendo do rendimento

* O ISS varia de acordo com a cidade, no caso de São Paulo, por exemplo, se a empresa estiver cadastrada na prefeitura, a alíquota é ZERO.

Então, por exemplo, se você tiver um faturamento mensal de R$10.000,00, como autônomo, todo mês acabará desembolsando:

• R$ 1.880 só de imposto de renda, (já que, de acordo com a tabela do IR, por receber mais de R$ 4.664,68 por mês, entra na faixa de 27,5% do Imposto de Renda).
• R$ 621,04 de INSS (como os 11% do faturamento ultrapassam o teto do INSS, este é o valor fixado).

Totalizando R$ 2.501,04 ou seja, aproximadamente 25% do seu faturamento mensal.

Aí você deve estar pensando: Mas e se eu não fizer nada disso? Eu sempre recebi pelos meus freelas e nunca declarei nada, só transferem o dinheiro para minha conta e está tudo certo. Certo? Você é que pensa! Existem diversos riscos envolvidos nesse tipo de ação, incluindo a caracterização de sonegação de impostos. Ou seja, fazendo isso, você está descumprindo a lei. Maaass… Isso é assunto para um outro post

Voltando ao nosso foco…. Resumindo!

Como autônomo, recebendo R$10.000 por mês, por exemplo, você desembolsaria R$ 2.501,04 com impostos. Enquanto que, sendo PJ com uma empresa aberta pelo Simples Nacional, gastaria apenas R$710,00 com os impostos mensais. Ou seja, seu CNPJ te trará uma economia mensal de R$ 1.791,04 com impostos!

IMPORTANTE: Lembre-se de que por ser PJ, sua empresa precisa contar com um escritório de contabilidade e esse gasto precisa ser considerado. Não que isso seja um problema, já que existem empresas facilitadoras como Simplificador onde você paga até 90% menos do que em grande parte do mercado.

Assim, por um preço justo e acessível, você tem a certeza de que profissionais qualificados estão garantindo a regularidade da sua empresa, enquanto você pode dedicar o seu tempo ao que realmente importa! Seus freelas!

Podendo emitir nota, as suas chances de pegar os jobs aumenta consideravelmente. Mas, se você está aqui, é porque já está pensando em se formalizar mesmo, então, vamos ao que interessa?

Como abrir MEI?

Antes de explicar o processo em si, vale a pena você conhecer os requisitos, benefícios e obrigações de um Microempreendedor Individual, assim pode avaliar se esta é a melhor opção para o que pretende fazer. Para isso, entenda melhor todos os fatores associados a como abrir MEI.

Requisitos para ser MEI

Antes de mais nada, certifique-se que você se enquadra na categoria de Microempreendedor Individual. Caso contrário, você terá que optar por outra forma de regularização para seu trabalho.

• Faturamento anual de até R$ 81 mil (R$ 6.750,00 por mês)
• Não ser proprietário ou sócio em outra empresa
• Trabalhar sozinho ou ter no máximo 1 funcionário
• Exercer atividade que se enquadre na lista permitida ao MEI. Para consultar, clique aqui.

Além disso, existem outros impedimentos mais específicos, como para funcionários públicos e pensionistas que podem barrar sua abertura de MEI. Você pode consultar no Portal do Empreendedor.

Já fez sua consulta e viu que está dentro das possibilidades?

Documentos necessários para abertura de um MEI

• RG
• CPF
• Título de eleitor ou número do recibo da última declaração de Imposto de Renda
• Endereço

Benefícios de ser MEI para Freelancers

Poder emitir notas não é o único benefício que você vai ter tornando-se MEI:

• Possibilidade de emitir notas fiscais
• Cobertura previdenciária baseada em um salário mínimo a partir de 10 meses de contribuição (auxílio maternidade, auxílio doença, aposentadoria, entre outros).
• Acesso a linhas de crédito facilitadas para pessoa jurídica
• Isenção de taxas de formalização
• Início imediato das atividades por meio de alvará provisório
• Comprovação de renda

Obrigações do Microempreendedor Individual

Como nem tudo são flores, existem algumas obrigações que o MEI deve seguir, bem poucas em relação a outras modalidades de empresa:

• Pagamento mensal da guia DAS no valor de R$ 54,90 mensais (se a atividade for prestação de serviços).
• Preenchimento do Relatório Mensal de Receitas Brutas, com cópias das notas fiscais que emitir (até o dia 20 de cada mês).
• Declaração anual simplificada (declaração do valor total recebido no ano anterior).

Onde eu posso registrar meu MEI?

Mesmo trabalhando como freelancer, você precisa indicar um endereço para a sua empresa. Para isso, consulte o plano diretor de sua cidade e verifique se o endereço que deseja cadastrar está em região liberada para atividades empresariais. Na grande maioria dos casos, o MEI pode ser registrado em seu endereço residencial sem qualquer problema.

Ao realizar a inscrição como MEI, automaticamente é gerado um alvará provisório com validade de 180 dias – prazo que a Junta Comercial de sua cidade tem para aprovar o alvará definitivo. E acredite, no caso dos prestadores de serviços, é praticamente impossível que não seja aprovado.

Antes de começar, separe os documentos e informações necessárias

Vale a pena ler sobre as informações necessárias para o cadastro antes de começar a preenchê-lo em seu processo de como abrir MEI. Atenção para as principais:

• Nome empresarial: Será o seu nome, seguido do CPF. No caso do MEI, não tem como mudar o nome empresarial (que é o que sai em sua nota fiscal)
• Nome Fantasia: Aqui você pode escolher o nome que desejar. Desde que não seja ofensivo, nem já tenha sido registrado por outra pessoa.
• Endereço da empresa: já falamos aqui, saiba antes se o endereço permite atividade empresarial para obtenção do Alvará de Localização.
• Valor do Capital: aqui você deve informar o capital de sua empresa. Não existe valor mínimo ou máximo para este campo, mas o ideal é informar os “bens” do seu negócio. No meu caso, no momento da formalização ele era apenas material de escritório, notebook e acessórios, então estimei um valor total para esses itens.
• Atividade principal: é o que falamos no item anterior, vale a pena olhar antes as disponíveis, pois você pode não encontrar exatamente sua função lá – principalmente se for uma profissão recente.
• Documentos: você vai precisar de RG, CPF, Título de Eleitor ou número do recibo do último Imposto de Renda. O Título só é pedido caso você nunca tenha declarado imposto de renda.
  Inscrição do CNPJ

Preenchendo o passo a passo no Portal do Empreendedor, você vai sendo meio que automaticamente levado a sua inscrição. Se já tiver se preparado e munido das informações acima, o processo não leva mais de 10 minutos. É isso mesmo, esse será o tempo para que você obtenha seu Certificado de Identificação de Empreendedor Individual e CNPJ e, assim, poder começar a atuar formalmente.

Já tenho o CNPJ. Posso emitir notas fiscais?

Então, esse é um ponto que (quase) ninguém te conta. A maior parte das pessoas acha que depois do CNPJ já está tudo certo, mas não é bem assim.

Para que você emita notas fiscais, o processo é um pouco mais chatinho… Não é que seja complicado, mas você precisará dar entrada em sua senha web, agendar uma ida à prefeitura da sua cidade e só então, realizar (pessoalmente) o desbloqueio da senha.

Dica para quem está começando: Fique atento a seu faturamento! O MEI pode faturar até R$81.000 por ano. Caso você perceba que está excedendo a média de R$6.750 por mês, procure um contador o quanto antes para realizar a transformação do seu MEI em Simples Nacional. Isso lhe salvará de muita dor de cabeça e pagamento de juros e impostos retroativos.

E o Contador para freelancer, é necessário?

O Contador não é obrigatório para o MEI, apenas para empresas que passam o Simples Nacional, que é o estágio seguinte. Contudo, listamos aqui vários benefícios para os MEIs que contratam contadores:

✓ Entregam todas as obrigações do MEI perante a Receita Federal.
✓ Realiza o processo de abertura, auxiliando na escolha dos códigos CNAE e orientando sobre os mais adequados.
✓ Suporte para dúvidas que acontecem no dia a dia.
✓ Realiza o processo de obtenção da autorização para emissão de notas fiscais e faz a configuração correta no sistema da Prefeitura.
✓ Ao final do ano gera o balanço patrimonial, a demonstração de resultados e entrega o informe de rendimentos para você utilizar no seu Imposto de Renda Pessoa Física.

E você sabia que MEI com contador fica isento de pagar imposto de renda na pessoa física? É isso mesmo! Essa talvez seja uma das principais vantagens que o microempreendedor encontra ao contratar um contador.

Imposto de Renda Pessoa Física

Todos anos, nos meses de março e abril, a Receita Federal recebe as Declarações do Imposto de Renda de Pessoa Física. Quem tem um MEI, precisa ficar atento para declarar corretamente.

Quem está obrigado a declarar Imposto de Renda Pessoa Física? Para 2019, referente a 2018, basta cumprir qualquer um destes pontos, já é obrigado:

✓ Recebeu mais de R$ 28.559,70 de renda tributável no ano (salário, aposentadoria ou aluguéis, por exemplo); ou
✓ Ganhou mais de R$ 40 mil isentos, não tributáveis ou tributados na fonte no ano (como indenização trabalhista ou rendimento de poupança); ou
✓ Teve ganho com a venda de bens (casa, por exemplo); ou
✓ Comprou ou vendeu ações na Bolsa; ou
✓ Recebeu mais de R$ 142.798,50 em atividade rural (agricultura, por exemplo) ou tem prejuízo rural a ser compensado no ano-calendário de 2018 ou nos próximos anos; ou
✓ Era dono de bens de mais de R$ 300 mil; ou
✓ Passou a morar no Brasil em qualquer mês de 2018 e ficou aqui até 31 de dezembro; ou
✓ Vendeu um imóvel e comprou outro num prazo de 180 dia, usando a isenção de IR no momento da venda.

E como lanço meus ganhos do MEI?

Para o MEI que não contrata um Contador, no Imposto de Renda para freelancer ele deve totalizar todo o recebimento do ano que encerrou. Sobre este total, ele deve lançar 32% com “Rendimento Isento e não Tributável”. Os outros 68% devem ser lançados como “Rendimento Tributável Recebido de Pessoa Jurídica”.

Pois é, 68% de tudo aquilo que você recebeu no MEI, o Governo entende que é rendimento tributável. E aplicando os limites acima, caso você tenha recebido mais do que R$ 41.999,56, será necessário fazer a declaração de Imposto de Renda. E quem receber a partir deste valor, começará a pagar Imposto, caso opte pelo “Desconto Simplificado”.

Agora você deve estar pensando, e tem como eu pagar menos impostos? Pode ser que sim, veja abaixo, talvez um contador possa te ajudar.

E o MEI que contratar um Contador, sabia que ele pode economizar um imposto significativo na hora do Imposto de Renda Pessoa Física?

Um dos deveres do contador é entregar a demonstração de resultados. Uma vez que isto é feito, ele consegue apurar o lucro do MEI. Como lucro é um Rendimento Isento e não tributável, então você poderá ter uma economia significativa de imposto.

Para ficar com o número na cabeça. Se a sua renda média como MEI for a partir de R$ 3.500, então pode fazer bastante sentido contar com a ajuda de um contador.

Tabela de quanto Imposto de Renda Pessoa Física pode ser necessário pagar. Método utilizado para cálculo do imposto foi o “Desconto Simplificado”.

Esta tabela não considera outras fontes de renda e nem descontos legais.

Agora veja como fica esta mesma situação caso o MEI tenha um contador.

Esta tabela considera como apenas o valor do DASMEI de R$ 52,70 mensal como sendo a única despesa que o MEI tem, não considera outras despesas possíveis de acontecer, incluindo a contabilidade.

Veja que, principalmente para as pessoas que recebem acima de R$ 60 mil por ano, a economia gerada ao contratar um contador é bem relevante. Ainda mais se for uma contabilidade especializada em MEIs e que cobrem um valor que não onera muito o MEI.

Para mais informações e auxílio na formalização, você pode entrar em contato com diversas fontes, entre elas, o Simplificador Contabilidade, contabilidade parceira do Vivendo de Freela que é especializada em prestadores de serviços de São Paulo. E o melhor de tudo, com plano especial para MEI de R$29,90 por mês, você não precisa se preocupar nem com a burocracia da abertura, nem com as obrigações mensais do Microempreendedor.

Quer entender melhor os benefícios de contar com o auxílio de um Contador para freelancer? Assista ao vídeo!

Ainda ficou com alguma dúvida sobre como abrir MEI? Deixe seu comentário aqui que eu irei te ajudar no que for possível. 

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